Стоимость относится на выбранного плательщика. Остальные перевозки пока не учитываются.
Закупка угля → продажа кыргызскому ИП → возврат НДС. Все суммы модуля — в рублях.
Покупка у российского ООО → продажа покупателю. Все суммы модуля — в сомах, кроме инвойса в рублях.
| Модель | Плановая прибыль двух участников до личных налогов владельца ИП. ООО — ОСНО; ИП — единый налог либо общий режим. ИП не является юридическим лицом. |
|---|---|
| Объём | Одна партия за месяц. Полные мешки округляются вниз. Потери и остаток меньше мешка не дают выручки; все затраты партии отнесены на проданные мешки. Это консервативный бюджет, без учёта переходящих запасов. |
| Место фасовки | Потери возникают в стране фасовки. При фасовке в РФ инвойс выставляется на вес полных мешков, в КР — на весь закупленный вес. Цена ООО → ИП — ₽ за кг экспортируемого угля, с упаковкой и расходами, включёнными в контракт. |
| Логистика | В расчёт включена только перевозка со склада в России до склада в Кыргызстане. Доставка до склада РФ, отдельные местные перевозки и доставка покупателю пока не учитываются. |
| НДС РФ | Входной НДС выделяется из цены, если указан «включён». Вычет уменьшает расходы, а возврат погашает требование к бюджету. Возврат не прибавляется к прибыли второй раз. Модель предполагает подтверждение экспорта; начисление НДС при неподтверждении не моделируется. Для сырьевого экспорта момент вычета связан с подтверждением ставки 0%; срок возврата задаётся сценарием. |
| НДС КР | Импортный НДС считается с инвойса по учётному курсу плюс корректировка базы. На едином налоге входной НДС включён в затраты. На общем режиме зачёт включается только при регистрации плательщиком НДС; неиспользованный зачёт не считается возвратом денег. |
| Цена покупателю | Конечная сумма с применимыми налогами. На общем режиме база = цена / (1 + НДС + НСП), отдельно для наличных и безналичных продаж. На едином режиме налог считается с полной выручки до комиссий. |
| Налог на прибыль | Оценка по прибыли партии с корректировками налоговой базы. Годовые убытки, авансы и временные разницы не моделируются. Не принимаемые к вычету потери и расходы добавляйте в корректировки базы. |
| Зарплаты | ФОТ вводится до удержаний. Взносы работодателя добавляются к затратам. НДФЛ, подоходный налог и взносы работника уже внутри ФОТ. Эффективные ставки задаются вручную с учётом льгот, годовых лимитов и вычетов. |
| Прочие налоги | Имущество, земля, транспорт, экологические платежи и иные применимые суммы — ручной ввод на месяц. Личный страховой взнос ИП также задаётся вручную. Нулевое поле означает «не заложено», а не освобождение. |
| Границы расчёта | Перепродажа приобретённого угля со статусом товара ЕАЭС, без добычи. Пошлины внутри ЕАЭС по умолчанию 0. Расходы на оформление и сборы вводятся отдельно. Капвложения и амортизация не моделируются; финансирование можно внести в прочие расходы. |
| Оборотный капитал | Оценка при полной оплате внешних затрат до получения выручки, без отсрочек и авансов. Внутренний инвойс ООО → ИП исключён из общего капитала. Налоги на продажу и прибыль резервируются из выручки. |
| Курс и связь участников | Платёжный курс применяется к рублёвым затратам и прибыли ООО; учётный — к базе импортного НДС. Разница включена в фактическую стоимость покупки ИП. Трансфертная цена задаётся по реальному договору; её налоговая допустимость автоматически не проверяется. |
| Уточнение ставок | Режим ИП, ставки НСП, право на зачёт, код угля, взносы и налоги владельца требуют сверки под вашу регистрацию. Источники проверены 02.09.2026; доступная сводка НАИ — на июнь 2026. |